Ich habe folgendes Problem: Ich kann DirectX in VB2010 und VB2012 unter einem frisch installiertem Windows 8 und SDK für Windows 8 nicht einbinden wie im Tutorial beschrieben.

2. Ihr müsst über Projekt->Verweis hinzufügen einen Verweis auf Microsoft.DirectX.AudioVideoPlayback und Microsoft.DirectX hinzufügen!

Der Verweis ist nicht zu finden. Gibt es eine Möglichlkeit z.B. bestimmte Dll's einzubinden? Oder ist das in Windows 8 gar nicht möglich?

Guck dir mal SharpDX an. Ist ein .net Wrapper für DX. Gibt auch Beispiele für DirectSound usw.

Bei Windows 7 findet man die dll's unter "C:\Windows\Microsoft.NET\DirectX for Managed Code". Ob das bei Windows 8 auch so ist weiß ich nicht.

Die Managed DirecX API wird von Microsoft nicht mehr weiterentwickelt. Es könnte also gut sein, dass sie nun endgültig entfernt wurde.
Aber mal ganz davon abgesehen ist sie eh nicht zu empfehlen, da sie immer Probleme gemacht hat. Verwende lieber einen ordentlichen DirectX-Wrapper, wie dir oben schon vorgeschlagen wurde, oder machs gleich mit DirectShow.Net.